Många mindre försäkringsföretag känner osäkerhet inför de nya Solvens II-reglerna
2010-05-11
Införandedatumet för de nya Solvens II-reglerna för försäkringsföretag rycker allt närmare. 31 december 2012 ska regelverket vara införlivat i samtliga företag inom branschen. Men trots att tidpunkten närmar sig så är det fortfarande många små och medelstora försäkringsföretag som inte har påbörjat anpassningsarbetet.
För att ta reda på hur svenska försäkringsföretag hanterar det kommande regelverket undersökte PricewaterhouseCoopers i slutet av 2009 statusen bland närmare 50 mindre och medelstora svenska försäkringsföretag som omfattas av regelverket. Undersökningen visade då att drygt hälften av företagen ännu inte hade påbörjat arbetet med Solvens II i verksamheten. Även om aktiviteten vad gäller Solvens II har ökat under 2010 finns det fortfarande anledning att tro att de mindre och medelstora bolagen har mycket arbete kvar inför regelverkets införande.
Bristande kännedom om regelverket var i undersökningen den vanligaste anledningen till inaktivitet och angavs som skäl av tre av fyra svarande. Det fanns också en tveksamhet till nödvändigheten med Solvens II bland de mindre och medelstora försäkringsföretagen. På frågan om de nya reglerna kommer att innebära en generell förbättring för branschen svarade mer än hälften av de tillfrågade företagen nej eller vet ej.
Resurshantering lyftes också fram som en stor utmaning av de medverkande. Det finns i regelverket högre krav än idag på nyckelfunktioner såsom aktuarie, risk, regelefterlevnad (compliance) samt internrevision. Dessutom ställs högre krav på uppföljning av outsourcad verksamhet. Efterfrågan på kompetent personal inom nyckelfunktionerna har redan märkbart ökat och det kan bli svårt att få tag på rätt personal.
Då undersökningen genomfördes fanns ett stort intresse för att använda en intern modell för att beräkna hela eller delar av solvenskapitalkravet. Finansinspektionen initierade under våren en förgranskningsprocess som kommer att påbörjas 1 januari 2011. Totalt 19 försäkringsföretag (11 skade och 8 liv) hade före den 1 mars 2010 ansökt om att delta i förgranskningen.
En fråga som är av intresse för de mindre försäkringsföretagen är tolkningen av den proportionalitetsprincip som genomsyrar hela Solvens II-direktivet. Den innebär att både kraven på bolagen och tillsynen ska stå i relation till verksamhetens art, omfattning och komplexitet. Hur proportionalitetsprincipen ska tolkas så att kraven står i rimlig proportion till riskerna i verksamheten är ett av de särskilda områden som ska utredas i den svenska Solvens II-utredningen.
Den 15:e april publicerade Kommissionen sitt utkast till specifikationer för den femte kvantitativa provberäkningen, QIS5, inför det kommande Solvens II-regelverket. Detta utkast bygger på den europeiska tillsynskommittén CEIOPS råd till Kommissionen, men Kommissionen har valt att göra vissa förändringar som visat sig vara till försäkringsföretagens fördel. Det finns i utkastet förslag på förenklade beräkningar särskilt för captives, till exempel att man kan använda en förenklad durationsberäkning för kapitalkrav för ränterisk. Captives och andra mindre försäkringsföretag kan också använda sig av de förenklingar (simplifications) som finns på ett antal områden.
