Motverka penningtvätt och terrorismfinansiering

Så kan du motverka penningtvätt och terrorismfinansiering – Välkommen till vår Linkedin Live-sändning.

OBS! Eventet är inställt på grund av nya restriktioner i samband med covid-19. Vi återkommer kring ett nytt datum.

 

 

Välkommen till en spännande LinkedIn Live-sändning torsdag den 19 november kl. 9.00-9.30

Träffa Josefina Larsson, antipenningtvättsspecialist på PwC.  Josefina har en bakgrund inom Polisen och Ekobrottsmyndigheten och kommer bland annat att prata om: 

  • Vikten av ett effektivt samarbete mellan företag, myndigheter och länder för att motverka grov organiserad brottslighet,  inklusive gängkriminalitet

  • Riskbedömningsarbetet som en kontinuerlig och ständigt aktuell process, samt dess betydelse för andra delar av Anti Money Laundering (AML)-kedjan som exempelvis kundkännedomsåtgärder, övervakning och utredning

  • Vad som är på gång inom AML just nu

– Företag måste vara vaksamma på risken att utnyttjas för penningtvätt och rapportera misstankar till ansvariga myndigheter. Rapporteringar om misstänkta beteenden och transaktioner från banker och andra företag ger brottsbekämpande myndigheter nödvändiga förutsättningar att upptäcka misstänkta betalflöden och brottsupplägg, säger Josefina Larsson.

 

 

 

Josefina Larsson, PwC.

Josefina Larsson, PwC.

Har du frågor om LinkedIn Live-sändningen och hur du kan följa den? Kontakta andres.freisinger@pwc.com


befolkad gata i storstad på kvällen

Penningtvätt – ett allvarligt hot mot det finansiella systemet

Att motverka penningtvätt är en stor utmaning för framför allt banker, försäkringsbolag och andra finansiella institut. Regelverket ställer höga krav på att företagen själva identifierar sina risker och vidtar lämpliga och effektiva åtgärder för att begränsa dessa risker. Under de senaste åren har fall av bristande riskhantering uppmärksammats allt mer.

Transparens är en naturlig fiende till penningtvätt. Men vad krävs av finansiella institut och andra verksamheter för att motverka penningtvätt och terrorismfinansiering? Penningtvättslagen uppdaterades så sent som i januari 2020 till följd av EU:s femte penningtvättsdirektiv (5AMLD). Många företag upplever dock fortfarande att vägledningen i form av lag och föreskrifter inte räcker till. Den kritik som har riktats av Finansinspektionen mot finansinstituten tydliggör behovet av oberoende expertis och rådgivning för att utmana etablerade riskhanteringsramverk och processer.
 

Åtgärder mot penningtvätt (AML) och hur de kan bidra i kampen mot covid-19 

Myndigheternas rekommendationer för att minska smittspridningen kan gå hand i hand med företagens arbete mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Vad är penningtvätt?

Syftet med många typer av brott, framför allt inom grov organiserad brottslighet, är att generera vinster. Penningtvätt är hanteringen av dessa kriminella vinster, som även kan utgöras av egendom, och som syftar till att distansera sig från den brottsliga verksamheten och dölja pengarnas eller egendomens kriminella ursprung.

Brotten som genererar kriminella vinster brukar i penningtvättssammanhang benämnas som förbrott. I Sverige kan alla typer av brott som genererar brottsvinster utgöra förbrott. Dock är det ursprungliga syftet med lagstiftningen att bekämpa grov organiserad brottslighet och större samhällsproblem såsom korruption.

Penningtvätt är viktigt för kriminella för att undgå att bli upptäckta och lagförda för de brott som har genererat brottsvinsterna, samt för att kunna nyttja vinsterna. Processen att tvätta pengar delas vanligtvis in i tre stadier; placering, skiktning och integrering. Placering innebär att pengarna med kriminellt ursprung placeras i det finansiella systemet. Det kan ske både genom stora och mindre insättningar, vid ett engångstillfälle eller som upprepade insättningar. 

När pengarna finns i det finansiella systemet sker skiktningen vilket innebär att pengarna eller värdet förflyttas på ett sätt som gör det svårt att utreda medlens kriminella ursprung. Detta kan  ske genom att göra överföringar till så kallade målvakter eller till utländska konton. Andra exempel på skiktning är köp av finansiella produkter som går att belåna, samt utställande av osanna fakturor som ger sken av en legitim anledning att göra betalningar till fakturautställaren.

När de kriminella medlen har skiktats tillräckligt mycket för att de kriminella ska känna sig trygga i att använda pengarna utan att riskera att bli misstänkta för brott sker integrering. Huvudmännen som kontrollerar pengarna använder sig då av pengarna på det sätt de vill, exempelvis genom köp av fastigheter, båtar, företag, lyxkonsumtion med mera.
 

man knappar på dator

Vad är terrorismfinansiering?

Finansiering av terrorism omfattar hantering av pengar som syftar till att finansiera terroristbrott, ge ekonomiskt stöd till personer eller organisationer som begår terroristbrott, eller finansiera en resa utomlands för någon med avsikt att involvera sig i en terroristorganisation.

Den största skillnaden mellan penningtvätt och terrorismfinansiering är att penningtvätt syftar till att dölja pengarnas ursprung, medan terrorismfinansiering syftar till att dölja vem som är den slutliga mottagaren. En annan viktig aspekt att ha i åtanke är att pengarnas ursprung vid terrorismfinansiering kan vara såväl legitimt som kriminellt.
 

Den största skillnaden mellan penningtvätt och terrorismfinansiering är att penningtvätt syftar till att dölja pengarnas ursprung, medan terrorism-finansiering syftar till att dölja vem som är den slutliga mottagaren.

Riskbedömning – ett område som måste effektiviseras omgående

Företagens riskbedömningar är helt avgörande för effektiviteten av de åtgärder mot penningtvätt och terrorismfinansiering som vidtas. Tyvärr ser vi ofta stora brister i riskbedömningarna. De hot som företag möts av och de sårbarheter som finns inom verksamheten förändras kontinuerligt. Därför krävs en fortlöpande process för att identifiera och motverka riskerna.

Företag måste ta hänsyn till externt tillgänglig information såväl som de insikter som finns i verksamheten. Grunden skapas här och riskbedömningen ska sedan förankras i samtliga riskbaserade åtgärder som exempelvis kundriskbedömning, kundkännedomsinhämtning, övervakning av kunders beteenden samt utredning av misstänkt penningtvätt och terrorismfinansiering.

Läs mer om riskbedömning här

"I Sverige har skattebrott blivit det vanligaste brottet baserat på volymen av kriminella medel som tvättas genom det finansiella systemet. Eftersom brottsvinsterna från skattebrott oftast uppstår som behållning på ett konto, sker ingen typisk placering av kriminella medel. Detta måste man beakta i riskbedömningen och övriga AML-processer."

Josefina Larsson, anti-penningtvättsspecialist, PwC Sverige

Vi kan hjälpa dig med:

  • Gap- och mognadsanalys av AML-ramverket

  • Utredningar av historiska brister och misstänkt penningtvätt

  • Internrevisionsgranskningar

  • Framtagande och revidering av allmän riskbedömning

  • Klassificeringsmodeller av kundrisker

  • Utveckling av regler och scenarier inom transaktionsövervakning

  • Design och implementation AML-ramverk, till exempel rutiner kring kundkännedom
  • Specialiserade utbildningar

  • Remediering av befintlig kundkännedom

  • Löpande stöd till AML-funktioner

  • Löpande screening mot PEP/RCA- och sanktionslistor

  • Modellvalidering 

Kontakta oss

Cecilia Cederberg

Cecilia Cederberg

Director, Risk Advisory

Tel 0709-29 33 20

Josefina Larsson

Josefina Larsson

Forensic Services

Tel 0738-60 18 84

Följ oss i sociala medier